Кассовая книга (ГУ-58)
Кассовая книга (далее - Книга) предназначена для расходных и приходных записей за прошедшие сутки. Книга ведется начальником станции. При больших объемах приказом начальника станции, по согласованию с финансовым отделом, ведение Книги поручается одному из кассиров. В этом случае начальник станции контролирует ее ведение, о чем расписывается на полях Книги и подписывает в конце месяца. В Книге не допускаются подчистки и помарки. Исправления заверяются подписью лица, ведущего книгу. Записи приходных сумм делаются на основании суточных итогов по книге продажи билетов и итоговых сумм за сутки по корешкам багажных квитанций и квитанций разных сборов. При наличии нескольких однотипных касс их выручка за сутки суммируется и заносится в кассовую книгу. Вырученные деньги, банковские чеки и поручения в тот же день сдаются в основную кассу под расписку в операционных расчетах, на обороте последнего корешка багажных квитанций и последнего корешка квитанций разных сборов. Выручка от промежуточных станций (платформ, разъездов) сдаются на станцию их приписки. Справка о сдаче денег и денежных документов принимается кассиром основной станции, сверяется с данными по операционному отчету, ее данные заносятся в кассовую книгу. По разделу «Поступило сборов» поступившие суммы наличными и банковскими чеками заносятся за каждое число отдельно от продажи билетов, отправления багажа и грузов, по разным сборам. Выручка от приписанных станций отражается в Кассовой книге отдельно. В разделе "Итого поступило сборов" суммируется общая выручка основной и приписанных станций. Записи расходов. В разделе А: выручка, сданная в Госбанк, отдельно наличными, банковскими чеками и поручениями. В разделе Б: суммы, выплаченные из кассы станции по видам платежей, и общая сумма выплат из выручки станции. Общая сумма разделов А и Б за каждое отчетное число складываются и показываются в графе "Всего расходов". Листы Книги нумеруются и прошнуровываются. Общее количество листов в книге записывается на последней странице и заверяется подписью начальника станции.
